最佳執行指引
10.12.2019高層職員會議已討論及通過
最佳執行指引 – 善用儲備案
1 有關整筆撥款儲備
1.1 《整筆撥款儲備之累積結存報告》(2018-2019)
1.1.1 整筆撥款(薪金及其他支出)本年度盈餘 $5,172,467.14
1.1.2 整筆撥款儲備(薪金及其他支出)累積結存 $84,086,069.74
1.2 《過去一年使用整筆撥款儲備報告》(2018-2019)
2018-2019年度全年整筆撥款支出(薪金及其他支出)為$278,454,721.06；當中包括以下項目:
1.2.1 因應自從2014年1月優化支援服務人員職系及2015年1月起優化直接服務人員職系薪級點累計所增加的支出。
1.2.2 工作表現獎金制度(工作表現評檢達75分)，按薪酬分為三級:
月薪$14,999或以下，可獲獎金$3,500
月薪$15,000至$29,999，可獲獎金$4,500
月薪$30,000或以上，可獲獎金$6,000
1.2.3 2016年1月起耆年院舍組照顧職系(PCW/WK(II)/PCA)同工每月可獲額外$800更期津貼。
1.2.4 按工作表現增薪制度(不適用於已達頂薪點)，按工作表現分為三級:
60-69.99分可獲1 AMPS / AMOD 增薪 (不變)
70-84.99分可獲 2 AMPS / AMOD 增薪 (額外加1個)
85分或以上可獲 3 AMPS / AMOD 增薪 (額外加2個)
1.2.5 由2016年12月1日起優化耆年院舍組及復康宿舍同工津貼:
l (WK(I)/WK(II)/PCA)每月可獲特別津貼$500，復康宿舍照顧職系同工(WA/WK(II)/CAA)每月可獲特別津貼$1,300。
l 耆年院舍組WMII/WK(III)職位同工每月特別津貼由$200增加至$500。另WMII/WK(III)設更期津貼每月$400
l 耆年院舍組及復康組部份單位因位置偏遠，照顧職系同工如屬跨區工作，每月可獲跨區津貼$600。
上述的各項津貼均為酌情性質，並非薪金部份，本處可按需要增減金額。
1.2.6 2017年度優化薪酬方案
l 優化延期退休政策，支援服務人員及直接服務人員職系可維持薪酬不變，生效日期為2017年4月1日。
l 優化「一次過津貼 」(One-off Allowance)，生效日期為2017年4月1日。
l 優化社工職系，生效日期為2017年7月1日。
l 優化非專業職系(2000年4月1日前入職)的薪酬，生效日期為2017年7月1日。
1.3 《本年度使用整筆撥款儲備計劃》(2019-2020)
1.3.1 延續上述1.2.1、1.2.3、1.2.4、1.2.5及1.2.6項，使用整筆撥款儲備措施。
1.3.2 工作表現獎金暫停發放
1.4 《未來一年使用整筆撥款儲備計劃》(2020 – 2021)
1.4.1 延續上述1.2.1、1.2.3、1.2.5、1.2.6及實施以表現為本的增薪制度。
1.4.2 工作表現獎金暫停發放。
1.5 跟進「優化薪酬及福利制度調整方案(2019)」
1.5.1 繼續實施各項監察機制，包括離職情況統計、工作表現評級統計、薪酬支出統計，以持續監察財政及人力變動情況，不時檢討各項薪酬及福利措施的成效。
1.5.2 就第三期社會福利發展基金而引入的顧問研究，已按時完成及獲委員會於2019年11月通過有關報告。現積極擬訂各相關的政策內容，進行諮詢，預計於2020年9月實施。
1.6 上述所有措施需不時檢討，以確保在財政許可的情況下方可執行。
2 使用非定影員工的公積金儲備
2.1 《非定影員工公積金儲備累積結存報告》:
l 2018-2019年度非定影員工公積金支出$11,369,821.40。
l 2018-2019年度非定影員工公積金盈餘$1,493,325.60。
l 截算至2019年3月31日，非定影員工公積金累積結存為$19,310,261.25。
2.2 《過去一年使用非定影員工公積金儲備報告》(2018-2019)
l 延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10年可獲一次過額外供款注資，金額為過去12個月薪酬總數的5%及凡LSG資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由5%調整為10%。
2.3 《本年度使用非定影員工公積金儲備計劃》(2019-2020)
l 延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10年可獲一次過額外供款注資，金額為過去12個月薪酬總數的5%及凡LSG資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由5%調整為10%。
2.4 《未來一年使用非定影員工公積金儲備計劃》(2020-2021)
l 延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10年可獲一次過額外供款注資，金額為過去12個月薪酬總數的5%及凡LSG資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由5%調整為10%。
2.5 上述所有措施需不時檢討，以確保在財政許可的情況下方可執行。
3 有關整筆撥款儲備估算
2018-2019年度因各組別之財務平衡工作及獲取新資助服務之影響，整筆過撥款(薪金及其他支出)有盈餘$5,172,467，而整筆過撥款儲備(薪金及其他支出)累積結存為$84,086,070。
3.1 建立全新的薪酬調整系統
根據社會服務委員會於2019年11月通過之薪酬調整系統，將會建立一個連續三年之財務預算系統，以維持機構能公開預告未來三年內，每年之薪酬調整百分比。而管理層會透過監控每年因流失率、退休及獲取新資源等被動因素，小心計算儲備之使用情況。
3.1.1 社會服務委員會仍會依據LSG最佳執行指引之規定於每年討論善用LSG儲備方案。
3.1.2 於LSG儲備中預留二千萬元作2020-2023年薪酬調整之備用預算池。
3.1.3 2020-2023年薪酬增幅之平均增幅參考值為3-5%，而各評檢積分之獎勵比例如下表：
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A |
2 |
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B |
1.5 |
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C |
1 |
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D |
0 |
3.1.4 行政總裁需緊密監控該處之薪酬開支，並每年提交流動之三年預計及相間薪酬調整建議交委員會審核通過。
未來三年之預算詳細可見下表(假設每年薪酬調整幅度為3%，以2019年度7月之薪酬作估算)。
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社署撥款 |
薪酬支出 |
薪酬盈虧 |
累積盈虧 (薪金及其他支出) |
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2018-2019 |
231,696,773.00 |
230,328,504.00 |
1,368,269.00 |
84,086,070.00 |
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2019-2020 |
255,271,716.00 |
249,599,748.00 |
5,671,968.00 |
89,758,038.00 |
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2020-2021 |
268,991,689.00 |
266,878,294.00 |
2,113,395.00 |
91,871,433.00 |
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2021-2022 |
275,939,240.00 |
279,893,828.00 |
(3,954,588.00) |
87,916,845.00 |
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2022-2023 |
275,939,240.00 |
288,290,643.00 |
(12,351,403.00) |
75,565,442.00 |
3.2 公積金方面，每年之撥款及支出均有按比例增長，每年之盈餘仍維持約$100萬元以上，2018-2019年度累計盈餘約為$1,930萬元之上，屬健康狀況。
