最佳執行指引

10.12.2019高層職員會議已討論及通過

最佳執行指引 – 善用儲備案

1         有關整筆撥款儲備

1.1    《整筆撥款儲備之累積結存報告》(2018-2019)

1.1.1       整筆撥款(薪金及其他支出)本年度盈餘            $5,172,467.14

1.1.2       整筆撥款儲備(薪金及其他支出)累積結存        $84,086,069.74

1.2    《過去一年使用整筆撥款儲備報告》(2018-2019)

2018-2019年度全年整筆撥款支出(薪金及其他支出)為$278,454,721.06；當中包括以下項目:

1.2.1       因應自從2014年1月優化支援服務人員職系及2015年1月起優化直接服務人員職系薪級點累計所增加的支出。

1.2.2       工作表現獎金制度(工作表現評檢達75分)，按薪酬分為三級:

  月薪$14,999或以下，可獲獎金$3,500

  月薪$15,000至$29,999，可獲獎金$4,500

  月薪$30,000或以上，可獲獎金$6,000

1.2.3       2016年1月起耆年院舍組照顧職系(PCW/WK(II)/PCA)同工每月可獲額外$800更期津貼。

1.2.4       按工作表現增薪制度(不適用於已達頂薪點)，按工作表現分為三級:

60-69.99分可獲1 AMPS / AMOD 增薪 (不變)

70-84.99分可獲 2 AMPS / AMOD 增薪 (額外加1個)

85分或以上可獲 3 AMPS / AMOD 增薪 (額外加2個)

1.2.5       由2016年12月1日起優化耆年院舍組及復康宿舍同工津貼:

l  (WK(I)/WK(II)/PCA)每月可獲特別津貼$500，復康宿舍照顧職系同工(WA/WK(II)/CAA)每月可獲特別津貼$1,300。

l  耆年院舍組WMII/WK(III)職位同工每月特別津貼由$200增加至$500。另WMII/WK(III)設更期津貼每月$400

l  耆年院舍組及復康組部份單位因位置偏遠，照顧職系同工如屬跨區工作，每月可獲跨區津貼$600。

上述的各項津貼均為酌情性質，並非薪金部份，本處可按需要增減金額。

1.2.6       2017年度優化薪酬方案

l   優化延期退休政策，支援服務人員及直接服務人員職系可維持薪酬不變，生效日期為2017年4月1日。

l   優化「一次過津貼 」(One-off Allowance)，生效日期為2017年4月1日。

l   優化社工職系，生效日期為2017年7月1日。

l   優化非專業職系(2000年4月1日前入職)的薪酬，生效日期為2017年7月1日。 

1.3    《本年度使用整筆撥款儲備計劃》(2019-2020)

1.3.1       延續上述1.2.1、1.2.3、1.2.4、1.2.5及1.2.6項，使用整筆撥款儲備措施。

1.3.2       工作表現獎金暫停發放

1.4    《未來一年使用整筆撥款儲備計劃》(2020 – 2021)

1.4.1       延續上述1.2.1、1.2.3、1.2.5、1.2.6及實施以表現為本的增薪制度。

1.4.2       工作表現獎金暫停發放。

1.5    跟進「優化薪酬及福利制度調整方案(2019)」

1.5.1       繼續實施各項監察機制，包括離職情況統計、工作表現評級統計、薪酬支出統計，以持續監察財政及人力變動情況，不時檢討各項薪酬及福利措施的成效。

1.5.2       就第三期社會福利發展基金而引入的顧問研究，已按時完成及獲委員會於2019年11月通過有關報告。現積極擬訂各相關的政策內容，進行諮詢，預計於2020年9月實施。

1.6    上述所有措施需不時檢討，以確保在財政許可的情況下方可執行。

2         使用非定影員工的公積金儲備

2.1    《非定影員工公積金儲備累積結存報告》:

l  2018-2019年度非定影員工公積金支出$11,369,821.40。

l  2018-2019年度非定影員工公積金盈餘$1,493,325.60。

l  截算至2019年3月31日，非定影員工公積金累積結存為$19,310,261.25。

2.2    《過去一年使用非定影員工公積金儲備報告》(2018-2019)

l  延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10年可獲一次過額外供款注資，金額為過去12個月薪酬總數的5%及凡LSG資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由5%調整為10%。

2.3    《本年度使用非定影員工公積金儲備計劃》(2019-2020)

l  延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10年可獲一次過額外供款注資，金額為過去12個月薪酬總數的5%及凡LSG資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由5%調整為10%。

2.4    《未來一年使用非定影員工公積金儲備計劃》(2020-2021)

l  延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10年可獲一次過額外供款注資，金額為過去12個月薪酬總數的5%及凡LSG資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由5%調整為10%。

2.5    上述所有措施需不時檢討，以確保在財政許可的情況下方可執行。

3         有關整筆撥款儲備估算

2018-2019年度因各組別之財務平衡工作及獲取新資助服務之影響，整筆過撥款(薪金及其他支出)有盈餘$5,172,467，而整筆過撥款儲備(薪金及其他支出)累積結存為$84,086,070。

3     

3.1    建立全新的薪酬調整系統

根據社會服務委員會於2019年11月通過之薪酬調整系統，將會建立一個連續三年之財務預算系統，以維持機構能公開預告未來三年內，每年之薪酬調整百分比。而管理層會透過監控每年因流失率、退休及獲取新資源等被動因素，小心計算儲備之使用情況。

3.1.1       社會服務委員會仍會依據LSG最佳執行指引之規定於每年討論善用LSG儲備方案。

3.1.2       於LSG儲備中預留二千萬元作2020-2023年薪酬調整之備用預算池。

3.1.3       2020-2023年薪酬增幅之平均增幅參考值為3-5%，而各評檢積分之獎勵比例如下表： 

3.1.4       行政總裁需緊密監控該處之薪酬開支，並每年提交流動之三年預計及相間薪酬調整建議交委員會審核通過。

未來三年之預算詳細可見下表(假設每年薪酬調整幅度為3%，以2019年度7月之薪酬作估算)。

3.2    公積金方面，每年之撥款及支出均有按比例增長，每年之盈餘仍維持約$100萬元以上，2018-2019年度累計盈餘約為$1,930萬元之上，屬健康狀況。