最佳執行指引

最佳執行指引 – 善用儲備案 

1          有關整筆撥款儲備

1.1    《整筆撥款儲備之累積結存報告》(2017-2018)

1.1.1      整筆撥款(薪金及其他支出)本年度虧損               $6,567,690.24

1.1.2      整筆撥款儲備(薪金及其他支出)累積結存         $78,913,602.60

1.2    《過去一年使用整筆撥款儲備報告》(2017-2018)
           2017-2018年度全年整筆撥款支出(薪金及其他支出)為$259,842,883.17；當中包括以下項目︰

1.2.1      因應自從 2014 年 1 月優化支援服務人員職系及 2015 年 1 月起優化直接服務人員職系薪級點累計所增加的支出。

1.2.2      工作表現獎金制度(工作表現評檢達 75 分)，按薪酬分為三級︰
月薪$14,999 或以下，可獲獎金$7,000
月薪$15,000至$29,999，可獲獎金$9,000
月薪$30,000或以上，可獲獎金$12,000

1.2.3      2016 年 1 月起耆年院舍組照顧職系(PCW/WK(II)/PCA)同工每月可獲額外$800 更期津貼。

1.2.4      按工作表現增薪制度(不適用於已達頂薪點)，按工作表現分為三級︰
60-69.99 分可獲 1 AMPS / AMOD 增薪 (不變)
70-84.99 分可獲 2 AMPS / AMOD 增薪 (額外加1個)
85 分或以上可獲 3 AMPS / AMOD 增薪 (額外加2個)

1.2.5      由 2016 年 12 月 1 日起優化耆年院舍組及復康宿舍同工津貼︰

l   (WK(I)/WK(II)/PCA)每月可獲特別津貼$500，復康宿舍照顧職系同工
(WA/WK(II)/CAA)每月可獲特別津貼$1,300。

l   耆年院舍組 WMII/WK(III)職位同工每月特別津貼由$200 增加至$500。另
WMII/WK(III)設更期津貼每月$400

l   耆年院舍組及復康組部份單位因位置偏遠，照顧職系同工如屬跨區工作， 每月可獲跨區津貼$600。

上述的各項津貼均為酌情性質，並非薪金部份，本處可按需要增減金額。

1.2.6      2017 年度優化延期退休方案

l   優化「一次過津貼 」(One-off Allowance)，生效日期為 2017 年 4 月 1 日。

l   優化社工職系，生效日期為 2017 年 7 月 1 日。

l   優化非專業職系(2000 年 4 月 1 日前入職)的薪酬，生效日期為 2017 年 7 月 1 日。 

1.3    《本年度使用整筆撥款儲備計劃》(2018-2019)

1.3.1      除了 1.2.2 外，延續(上述 1.2.1 至 1.2.6 項) 使用整筆撥款儲備措施。

1.3.2      工作表現獎金︰
  月薪$14,999或以下，可獲獎金$3,500
  月薪$15,000至$29,999，可獲獎金$4,500
  月薪$30,000或以上，可獲獎金$6,000

1.4    《未未來一年使用整筆撥款儲備計劃》(2019 – 2020)

1.4.1      除了 1.2.2 外，延續(上述 1.2.1 至 1.2.6 項) 使用整筆撥款儲備措施。

1.4.2      工作表現獎金暫停發放。

1.5    跟進「優化薪酬及福利制度調整方案(2016-2019)」

1.5.1      已啟動監察機制，包括離職情況統計、工作表現評級統計、薪酬支出統計， 以持續監察財政及人力變動情況，不時檢討各項薪酬及福利措施的成效。

1.5.2      研究包括優化評檢制度及申請第三期社會福利發展基金，引入顧問服務，協助本處建立一個可持續發展之薪酬福利制度。

1.6    上述所有措施需不時檢討，以確保在財政許可的情況下方可執行。

2          使用非定影員工的公積金儲備

2.1    《非定影員工公積金儲備累積結存報告》:

l  2017-2018 年度非定影員工公積金支出$10,323,719。

l  2017-2018 年度非定影員工公積金盈餘$807,762。

l  截算至 2018 年 3 月 31 日，非定影員工公積金累積結存為$17,816,935.65。

2.2    《過去一年使用非定影員工公積金儲備報告》(2017-2018)

l  延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10 年可獲一次過額外供款注資， 金額為過去 12 個月薪酬總數的 5%及凡 LSG 資助職員，在參加強積金(MPF)滿10 年後，由第 11 年的第一個月起僱主供款比率會由 5%調整為 10%。

2.3    《本年度使用非定影員工公積金儲備計劃》(2018-2019)

l  延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10 年可獲一次過額外供款注資， 金額為過去 12 個月薪酬總數的 5%及凡 LSG 資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由 5%調整為 10%。

2.4    《未來一年使用非定影員工公積金儲備計劃》(2019-2020)

l  延續有關的優化措施，包括參加強積金(MPF)達10 年可獲一次過額外供款注資， 金額為過去 12 個月薪酬總數的 5%及凡 LSG 資助職員，在參加強積金(MPF)滿10年後，由第11年的第一個月起僱主供款比率會由 5%調整為 10%。

2.5    上述所有措施需不時檢討，以確保在財政許可的情況下方可執行。

3          有關整筆撥款儲備估算

        2018-19 年度因各組別之財務平衡工作及獲取新資助服務之影響，整筆過撥款(薪金及其他支出)之年度預計將有$1,080,921 之盈餘，而整筆過撥款儲備(薪金及其他支出)累積結存為$79,896,067。而依據現有之薪酬政策及估計 2020-21 年度可能回復舊有薪酬政策之估算，2019-20 年度將出現$4,119,103 之虧損，累積結存為$75,776,964。2020-21 年度將出現$8,829,330 之虧損，累積結存為$66,947,633。

詳細可見下表。

機構年度增幅

修訂日期︰4/2/2019